“Me pergunto se alguma vez você já se sentiu preso em uma falha no tempo, condenado a repetir o mesmo dia outra e outra vez, a andar e refazer caminhos já percorridos por você milhares de vezes, correndo como louco de um lado para outro mas sem realmente avançar para algum lugar. Ou talvez, caro leitor, alguma vez sentiu que sua alma está irremediavelmente amarrada, presa em uma gaiola feita de rotina, de lealdades sem sentido, de medo do desconhecido”.
Lendo estas linhas que uma vez escrevi, comecei a pensar sobre as vidas rotineiras que muitos levam. Anos e anos de esforços, de sacrifícios, de contribuições para previdência, para quê?, para que talvez, quem sabe, por que não, daqui a alguns anos, um governo decida fazer uma reforma da legislação previdenciária (como recentemente aconteceu na Argentina), ou a moeda que você tanto economizou e guardou em suas economias (ou você acreditou que guardou), de repente se desvalorize e você acabe tendo menos de um quarto do dinheiro que uma vez teve.
O mundo hoje em dia, como muitas vezes temos observado na Mundo offshore, é uma constante incógnita, às vezes, parece que estamos nos balançando em uma precária embarcação, navegando por um mar imenso, e parece que a água vai começar a entrar a qualquer momento.
O mundo em que vivemos é, sem dúvida, uma apologia do absurdo. Mas… esse motivo é suficiente para desanimar? Eu (otimista convicta) não posso evitar dizer: não.
Não é motivo para desanimar, pois sempre podemos encontrar uma lacuna no sistema, essa palavra que soa tão bonito em inglês quando se pronuncia: loophole, ou “brecha”, quando traduzido pelo Google translator.
Na Mundo Offshore nós encorajamos sempre a olhar por essa brecha para ver o que encontramos, e neste momento, caros leitores, gostaríamos de falar sobre como e por que investir os fundos de previdência em bens imóveis no exterior.
Desta vez, vamos nos dedicar particularmente aos cidadãos americanos e às possibilidades que eles têm de realizar este investimento.
Invista seus fundos de previdência em imóveis fora do território dos EUA e os proteja do grande irmão
Se você deseja proteger seus fundos de aposentadoria e diversificá-los fora dos Estados Unidos, uma das melhores opções é investir em bens imóveis no exterior. Tais investimentos têm um alto grau de rentabilidade, e farão com que seus fundos estejam protegidos em forma de um ativo que não pode ser roubado e cujo valor não depende do mercado norte-americano ou de sua moeda.
Este investimento tem vantagens muito interessantes, como a exigência de um baixo investimento, alta rentabilidade, menos custos administrativos, aumento de sua cotação, e como se isso não bastasse, é muito confortável e prático ter um lar para onde ir passar tranquilamente o tempo após a aposentadoria.
Mas o benefício mais atraente é saber que o seu capital, reunido depois de tantos anos de esforço, vai ficar protegido do olho afiado do grande irmão, dos credores, e especialmente do IRS.
Vale destacar, em todo caso, que existem jurisdições como o Canadá, o Reino Unido e a França, onde os bens imobiliários também estão (infelizmente) sob o controle e a regulação rígida do IRS. Da mesma forma, também não escapa desse controle quem tem uma conta em uma agência bancária com filiais no país de Mickey Mouse.
Procedimento
Agora que estabelecemos a importância e as vantagens de um investimento com estas características, a próxima pergunta que naturalmente vem em nossas mentes é:
Como?
Pois, vejamos:
O primeiro passo é encontrar um depositário que esteja disposto a investir sua IRA no exterior. Muitos provavelmente se recusem, já que perderiam uma importante fatia da comissão.
Se você decidir mudar de depositário, é aconselhável transferir seus fundos através de uma transação regular, e não através de um rollover, já que a legislação destes mudou em 2015 de maneira que não beneficia as transações de fundos de previdência para aposentadoria. É aconselhável realizar uma transação diretamente de um depositário para outro, já que tal transação não é tributável.
Em seguida, é necessário decidir como se quer realizar o investimento. O depositário pode comprar o imóvel através de uma conta de gestão própria, ou então você pode fazer o investimento por conta própria. Neste último caso, é necessário abrir uma conta IRA.
Se o que você quer é fazer apenas um investimento, será mais econômico fazê-lo através do seu depositário, no entanto, se você planeja fazer vários investimentos ou quer otimizar ao máximo o seu investimento, então a criação de uma conta IRA LLC é a melhor opção.
Através da adoção de um sistema IRA LLC, o depositário deve fazer apenas um investimento, que é transferir o capital para a conta bancária da LLC. A partir desse momento será você (e não o depositário) o único que poderá controlar seu capital, que pode investir e tomar decisões sobre o que fazer com ele, mas também (e entender isso é de vital importância) terá a responsabilidade de cumprir com todas as regulamentações da IRS e de assumir as consequências em caso de não fazê-lo.
Isso também significa que o depositário já não terá controle sobre os fundos, e que todas as decisões, direitos, responsabilidades e obrigações legais recairão sobre uma única pessoa, isto é, você.
Por este motivo, se você escolher o caminho da IRA LLC, tome todo o tempo necessário para revisar a legislação correspondente e, assim, evitar consequências desagradáveis.
Para finalizar, se você está determinado a seguir em frente com um investimento deste tipo, existem três regras primordiais que são “a must know“, a saber:
1-Não é permitido viver na propriedade adquirida através deste método, nem mesmo por um dia, já que ao fazer isto você estará violando as normas da IRS sobre transações em benefício próprio.
2-Se você comprar através de uma hipoteca, esta deve ser do tipo “non-recourse“, o que significa que a propriedade deve ser utilizada como garantia real.
3-Ao adquirir uma propriedade para fora dos Estados Unidos através de uma hipoteca, é necessário criar uma corporação “blocker” a fim de evitar o pagamento de impostos por UBI (Unrelated Business Income).